Czym jest akredytywa?

Akredytywa odnosi się do pisemnego certyfikatu wydanego przez bank eksporterowi (sprzedawcy) na wniosek importera (kupującego) w celu zagwarantowania zapłaty za towary. W akredytywie bank upoważnia eksportera do wystawienia weksla nieprzekraczającego określonej kwoty z bankiem przekierowanym lub wyznaczonym bankiem jako płatnikiem na warunkach określonych w akredytywie, a także do dołączenia dokumentów wysyłkowych zgodnie z wymaganiami i zapłaty w wyznaczonym miejscu na czas Odbierz towary.

Ogólna procedura płatności za pomocą akredytywy jest następująca:

1. Obie strony transakcji importu i eksportu powinny wyraźnie zastrzec w umowie sprzedaży, że zapłata powinna zostać dokonana za pomocą akredytywy;
2. Importer składa wniosek o akredytywę do banku, w którym ma siedzibę, wypełnia wniosek o akredytywę, wpłaca określoną kaucję za akredytywę lub udziela innych gwarancji i zwraca się do banku (banku wystawiającego) o wystawienie akredytywy dla eksportera;
3. Bank wystawiający wystawia akredytywę, której beneficjentem jest eksporter zgodnie z treścią wniosku, i powiadamia eksportera o akredytywie za pośrednictwem swojego banku agenta lub banku korespondenta w lokalizacji eksportera (zwanych łącznie bankiem awizującym);
4. Po wysłaniu towaru przez eksportera i uzyskaniu dokumentów przewozowych wymaganych przez akredytywę, eksporter negocjuje warunki pożyczki z bankiem, w którym ma siedzibę (może to być bank doradzający lub inne banki), zgodnie z postanowieniami akredytywy;
5. Po zakończeniu negocjacji kredytu, bank prowadzący negocjacje wskaże kwotę podlegającą negocjacjom na dokumencie akredytywy.

Treść akredytywy:

① Wyjaśnienie samej akredytywy, np. jej rodzaju, charakteru, okresu ważności i miejsca wygaśnięcia;
② Wymagania dotyczące towarów; opis zgodnie z umową
③ Zły duch transportu
④ Wymagania dotyczące dokumentów, mianowicie dokumentów ładunkowych, dokumentów transportowych, dokumentów ubezpieczeniowych i innych stosownych dokumentów;
⑤Wymagania specjalne
⑥Odpowiedzialność banku wystawiającego za dostarczenie beneficjentowi i posiadaczowi weksla papierów wartościowych gwarantujących płatność;
⑦ Większość zagranicznych certyfikatów jest oznaczona następująco: „Jeżeli nie określono inaczej, niniejszy certyfikat jest traktowany zgodnie z „Jednolitymi zwyczajami i praktyką w zakresie akredytyw dokumentowych” Międzynarodowej Izby Handlowej, tj. Publikacją ICC nr 600 („ucp600″)”;
⑧ Klauzula zwrotu kosztów T/T

Trzy zasady akredytywy

①Niezależne zasady abstrakcyjne dla transakcji L/C
②List kredytowy ściśle odpowiada zasadzie
③Zasady wyjątków od oszustw akredytywowych

Cechy:

Akredytywa ma trzy cechy:
Po pierwsze, akredytywa jest instrumentem samowystarczalnym, nie jest dołączana do umowy sprzedaży, a bank podczas badania dokumentów kładzie nacisk na pisemne poświadczenie oddzielenia akredytywy od podstawowej umowy handlowej;
Drugim jest to, że akredytywa jest czystą transakcją dokumentową, a akredytywa jest płatnością za dokumenty, a nie za towary. Dopóki dokumenty są spójne, bank wystawiający zapłaci bezwarunkowo;
Trzecią jest to, że bank wystawiający jest odpowiedzialny za podstawowe zobowiązania płatnicze. Akredytywa jest rodzajem kredytu bankowego, który jest dokumentem gwarancyjnym banku. Bank wystawiający ma podstawowe zobowiązania płatnicze.

Typ:

1. W zależności od tego, czy do projektu akredytywy dołączone są dokumenty przewozowe, dzieli się ją na akredytywę dokumentową i akredytywę gołą.
2. Ze względu na zakres odpowiedzialności banku wystawiającego akredytywę można podzielić na: akredytywę nieodwołalną i akredytywę odwołalną
3. W zależności od tego, czy istnieje inny bank, który może zagwarantować płatność, akredytywy można podzielić na: potwierdzone akredytywy i niepodlegające zwrotowi akredytywy
4. Ze względu na różny czas płatności można je podzielić na: akredytywę z widocznością, akredytywę z użyciem i akredytywę z użyciem fałszywym
5. Ze względu na możliwość przeniesienia praw beneficjenta akredytywy można podzielić ją na: akredytywę przenoszalną i akredytywę niezbywalną.
6. Klauzula czerwona listu kredytowego
7. Ze względu na funkcję dowodu można je podzielić na: akredytywę folio, akredytywę odnawialną, akredytywę back-to-back, akredytywę zaliczkową/akredytywę pakietową, akredytywę standby
8. Ze względu na rodzaj akredytywy odnawialnej można ją podzielić na: odnawialną automatyczną, odnawialną nieautomatyczną, odnawialną półautomatyczną